辦理電子商務承兌匯票貼現業務

❶ 商業承兌匯票貼現要什麼辦理

個人為持票人的商業匯票不能向銀行辦理貼現，下面是公司為持票人的情況：條件一、商業匯票貼現申請人在貼現銀行開立存款賬戶；
二、商業匯票貼現申請人與出票人或其前手之間具有真實合法的商品、勞務交易關系；
三、申請貼現的商業匯票合法有效，未註明「不得轉讓」、「質押」字樣；
四、商業匯票的承兌人貼現銀行信貸管理規定的准入條件。
五、對不符合信用貸款條件的商業承兌匯票貼現還必須有足值合法的擔保資產。
商業匯票貼現期限自貼現之日起至匯票到期日止，最長期限不得超過6個月。貼現主要用於貼現申請人的短期資金周轉。
操作步驟
1.
貼現申請人提出業務申請，提交貼現材料；
2.
票據營業部對貼現材料進行審查；
3.
雙方簽訂業務合同；
4.
票據營業部對申請企業辦理貼現並劃撥資金。
商業匯票貼現辦理流程：申請與受理→商業匯票貼現調查→貼現審查與審批→貼現辦理→貼現按期收回。
所需資料
1.
企業法人營業執照副本及正本復印件，企業代碼證復印件（首次辦理業務時提供）；
2.
經辦人身份證原件及經辦人和法定代表人身份證復印件；
3.
經辦人授權申辦委託書和貼現申請書；
4.
貸款卡（原件或復印件）、密碼以及劃款帳戶證明；
5.
商業匯票及其正反面復印件；
6.
交易合同原件及其復印件；
7.
相關的稅務發票原件及其復印件；
8.
上年度經審計的資產負債表、損益表和即期的資產負債表、損益表；
9.
票據營業部所要求的其他材料。
貼現利息
貼現的期限從其貼現之日起至匯票到期日止。
實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前1日的利息計算。
承兌人在異地的，貼現的期限以及貼現利息的計算應另加3天的劃款日期。

❷ 電子商業承兌匯票怎麼貼現

根據《電子商業匯票業務管理辦法》：

第四十七條 電子商業匯票貼現、轉貼現和再貼現必須記載下列事項：

（一）貼出人名稱；

（二）貼入人名稱；

（三）貼現、轉貼現或再貼現日期；

（四）貼現、轉貼現或再貼現類型；

（五）貼現、轉貼現或再貼現利率；

（六）實付金額；

（七）貼出人簽章。實付金額為貼入人實際支付給貼出人的金額。回購式貼現、回購式轉貼現和回購式再貼現還應記載贖回開放日和贖回截止日。 貼現還應記載貼出人貼現資金入賬信息。

第四十八條電子商業匯票回購式貼現、回購式轉貼現和回購式再貼現贖回應作成背書，並記載下列事項：

（一）原貼出人名稱；

（二）原貼入人名稱；

（三）贖回日期；

（四）贖回利率；

（五）贖回金額；

（六）原貼入人簽章。

第四十九條 貼現和轉貼現利率、期限等由貼出人與貼入人協商確定。再貼現利率由中國人民銀行規定。

第五十條 電子商業匯票貼現、轉貼現和再貼現可選擇票款對付方式或其他方式清算資金。本辦法所稱票款對付，是指票據交付和資金交割同時完成，並互為條件的一種交易方式。

(2)辦理電子商務承兌匯票貼現業務擴展閱讀：

根據《電子商業匯票業務管理辦法》：

第四十二條 貼現是指持票人在票據到期日前，將票據權利背書轉讓給金融機構，由其扣除一定利息後，將約定金額支付給持票人的票據行為。

轉貼現是指持有票據的金融機構在票據到期日前，將票據權利背書轉讓給其他金融機構，由其扣除一定利息後，將約定金額支付給持票人的票據行為。

再貼現是指持有票據的金融機構在票據到期日前，將票據權利背書轉讓給中國人民銀行，由其扣除一定利息後，將約定金額 支付給持票人的票據行為。

第四十三條 貼現、轉貼現和再貼現按照交易方式，分為買斷式和回購式。買斷式是指貼出人將票據權利轉讓給貼入人，不約定日後贖

回的交易方式。回購式是指貼出人將票據權利轉讓給貼入人，約定日後贖回的交易方式。電子商業匯票貼現、轉貼現和再貼現業務中轉讓票據權利的票據當事人為貼出人，受讓票據權利的票據當事人為貼入人。

第四十四條 電子商業匯票當事人在辦理回購式貼現、回購式轉貼現和回購式再貼現業務時，應明確贖回開放日、贖回截止日。

贖回開放日是指辦理回購式貼現贖回、回購式轉貼現贖回和回購式再貼現贖回業務的起始日期。贖回截止日是指辦理回購式貼現贖回、回購式轉貼現贖回和回購式再貼現贖回業務的截止日期，該日期應早於票據到期日。 自贖回開放日起至贖回截止日止，為贖回開放期。

第四十五條 在贖回開放日前，原貼出人、原貼入人不得作出除追索行為外的其他票據行為。回購式貼現、回購式轉貼現和回購式再貼現業務的原貼出 人、原貼入人應按照協議約定，在贖回開放期贖回票據。

在贖回開放期未贖回票據的，原貼入人在贖回截止日後只可將票據背書給他人或行使票據權利，除票據關系以外的其他權利義務關系由雙方協議約定。

第四十六條持票人申請貼現時，應向貼入人提供用以證明其與直接前手間真實交易關系或債權債務關系的合同、發票等其他材料，並在電子商業匯票上作相應記錄，貼入人應負責審查。

❸ 電子銀行承兌匯票貼現業務怎麼做

1. 查詢、確定銀行的剩餘貼現額度和價格；

2. 確定在此銀行有開戶及開電票系統，新開戶需要三天後起用；

3. 再次確認可以貼現，按銀行要求申請並在網銀背書給銀行開始貼現；

4. 銀行收到電票，扣除貼現利息後打款給申請貼現企業；

5. 申請貼現企業網銀查收到貼現款。業務完成。
   

❹ 商業承兌匯票貼現的渠道有哪些

銀行等金融機構貼現

揭秘商業承兌匯票貼現的四大渠道，這種業務特別是近年銀行承兌匯票紙質票據接連大案爆出後，中國人民銀行下發的《關於規范和促進電子商業匯票業務發展的通知》(簡稱「224號文」)，自2016年9月1日起，除銀行業金融機構和財務公司以外的、作為銀行間債券市場交易主體的其他金融機構可以通過銀行業金融機構代理加入電票系統，開展電票轉貼現(含買斷式和回購式)、提示付款等規定業務。

按照通知規定，從2017年1月1日起單張出票金額在300萬元以上的、2018年1月1日起單張出票金額在100萬元以上的商業匯票應全部通過電票辦理。

新規的一大亮點在於企業申請電票貼現的，無需向金融機構提供合同、發票等資料，對於紙票的貿易審核，目前仍需要提供正式合同。

民間資金買斷，再貼現

民間資金通過購買背書市場上零散的商業承兌匯票，一般是小金額的，有紙票也有電子票，通過有需求的公司再背書出去，中間掙取差價。

對於這種票據，利息要比銀行承兌匯票價格要高一些，不過因為主要是考察的出票企業的信用情況，一般上市公司和國央企的小票比較安全一些。

供應鏈金融角度的融資

這里一般是貼現總金額偏大一些的商業票據。一般這種票據如果有真實的上下游貿易合同，或者信用比較好的集團企業給子公司或者關聯公司開具的票據在市場上也有一定的市場空間，主要還是看企業的整體實力，或者將企業的整體情況了解清楚後，跟要出票的企業提供合理化的建議。

理財資金的自持或者代持

理財資金代持的現象一般出現在P2P平台或者基金公司比較多，上個月自從P2P新規出台後，這種模式因為額度受到限制，目前業務受到印象，涉及的平台公司也在積極的尋找解決問題的辦法。

另一種是基金模式，通過這種模式實行代持的模式，自持到期，不過對於不熟悉的公司也是要謹慎對待之。

隨著中國企業的壯大和發展，多種支付方式會越來越常見，商業承兌匯票也漸漸成為企業之間結算的一種方式，目前中國企業的信用評級制度卻還不太健全，所以目前市場上為了規避風險常見的方式是利用上市公司或者國央企，來開展業務。

但是對於上市公司和國央企也不是百試百中，證監會明確中國股市有退市制度，有些經營不善或者信用不良的企業還是要排除在外。

❺ 商業承兌匯票貼現的辦理貼現

銀行會計部門對銀行信貸部門審查的內容進行復核，並審查匯票蓋印及壓印金額是否真實有效。審查無誤後，按規定計算並在貼現憑證上填寫貼現率、貼現利息和實付貼現金額。
其中：
貼現率——是國家規定的月貼現率；
貼現利息——是指匯票持有人向銀行申請貼現面額付給銀行的貼現利息；
實付貼現金額——是指匯票金額（即貼現金額）減去應付貼現利息後的凈額，即匯票持有人辦理貼現後實際得到的款項金額。
按照規定，貼現利息應根據貼現金額、貼現天數（自銀行向貼現單位支付貼現票款日起至匯票到期日前一天止的天數）和貼現率計算求得。用公式表示即為：
貼現利息=貼現金額×貼現天數×日貼現率
日貼現率=月貼現率÷30
貼現單位實得貼現金額則等於貼現金額減去應付貼現利息，用公式表示為：
實付貼現金額=貼現金額－應付貼現利息
銀行會計部門填寫完貼現率、貼現利息和實付貼現金額後，將貼現憑證第四聯加蓋「轉訖」章後交給貼現單位作為收賬通知，同時將實付貼現金額轉入貼現單位賬戶。
貼現單位根據開戶銀行轉回的貼現憑證第四聯，按實付貼現金額作銀行存款收款賬務處理。