現金使用情況市場調查報告

① 銀行人對現金使用情況的調查有業績考核么

各個銀行自己定，一般是有的。
人民幣收付業務考核管理的范圍包括本本行為社會公眾調劑人民幣券別、兌換殘損人民幣、人民幣質量管理、愛護人民幣宣傳、現金流通分析、人民幣監測分析等。

② 某某企業現金管理制度調查報告的論文該怎麼寫無從下手，那位高手指導下

那你可以參考下（管理科學與工程）、（現代管理）這些刊物

③ 怎樣寫信用卡使用情況調查報告

為了了解京滬兩地人民幣信用卡顧客對於相關使用和服務的滿意程度 ，益普索（IPSOS） 市場研究公司在分別在京滬作了針對信用卡的定點訪問調查， 調查的對象為18歲至50歲的信用卡持有和使用者， 共調查1013人（其中上海502人，北京511人）。 調查的結果顯示： 信用卡持有者並無性別區分，總體偏成熟消費群。即平均30歲， 個人月收入平均在3000元以上，大專以上教育程度為主， 主要為白領。 上海的信用卡用戶群比北京更普及，表現在： 年齡分布較均勻 平均收入、教育程度和職業相對低些 日常消費場所/頻次相對低些 現狀：絕大多數是把信用卡當普通銀行卡使用。 目前，信用消費的額度大小對於滿意度的影響不大（ 即便有六成以上對此是有認知）， 除了可能的對信用消費形式的接受問題， 缺少相關的推廣政策也是原因之一。 信用卡的持有狀況 從信用卡消費的人群看，20歲與40歲之間的人為主要的顧客， 佔60％以上（上海為69％，北京為64％）。 在消費的人群之中，信用卡的持有者並無明顯的性別區分， 大致各佔50％（上海為男性48％女性52％， 而北京則均為50％）。 從人群的人均每月收入看，平均在3000元以上（ 上海人均月收入3024.9元，北京人均月收入3781.7元） 。而每月的支出上海為1948元，北京為2477.8元， 每月的支出均超過了每月收入的一半。同時可以看到，在上海， 主要群體的支出為2000元以下， 而北京主要群體的每月支出則為1000元至3000元。 在被調查者當中，擁有的銀行信用卡明顯比擁有的銀行借記卡要多。 上海人均擁有信用卡1.49個，人均擁有借記卡僅0.55個； 而在北京，人均擁有的信用卡和借記卡基本差不多，信用卡人均1. 36個，借記卡人均1.30個。 更為明顯的是，信用卡分發卡銀行比較集中， 基本上是四大國有銀行和招商銀行、交通銀行、廣發銀行和深發行； 而借記卡的發卡銀行就遠為普遍了， 基本上所有的銀行都分得一杯羹。 中國工商銀行的信用卡持有率獨占鰲頭，無論在上海還是北京， 其持有率均超過一半，上海58％，北京57％。而在借記卡方面， 招商銀行的一卡通則可以與中國工商銀行的牡丹靈通卡相抗衡： 一卡通的持有率為上海13％北京31％； 牡丹靈通卡的持有率為上海11％北京30％。 信用卡的消費狀況 根據調查統計的結果，信用卡消費的主要場所分別為：百貨商店、 餐廳、賓館、酒吧、運動場和網上購物。 幾乎所有的信用卡持有者會在百貨商店使用信用卡消費， 上海的被調查者中97％的人在百貨商店消費， 而北京更是佔到了99％， 看來在百貨商店中的信用卡消費已經逐漸成為了一種習慣。 這種趨勢也正在向餐廳和賓館蔓延，在北京餐廳和賓館， 信用卡持有者的一半以上會選擇用信用卡支付消費，分別佔89％ 和62％；在上海這些比率低一些，分別為76％和36％。 在酒吧里，上海的被調查者中有27％的人用信用卡支付， 北京則為38％；在運動場中，上海的被調查者中有23％ 的人用信用卡支付，北京則為37％；而對於漸漸流行的網上購物， 上海的被調查者中有17％的人用信用卡支付，北京則為26％。 從消費的頻率上看，除了網上購物和賓館以外， 在其他給定的場所中消費頻率均達到2次以上。在上海， 信用卡使用次數最多的就是百貨商店、餐廳和運動場， 分別達到了2.7次、2.5次和2.4次；在北京， 信用卡使用次數最多的依次為餐廳、百貨商店和運動場， 分別達到了3.1次、2.9次和2.4次。 人們還不是很習慣於在賓館使用信用卡，無論是在上海還是北京， 在賓館的信用卡消費都是頻率最低的，只達到上海0.9次北京1. 2次。 國外，以信用卡消費支付旅遊費用已經是一種成熟的消費方式。 而國內還尚待培養，比如在上海，人均每月旅遊的次數僅為0. 4次，更多的人是每2、3個月旅遊一次或者更少（各佔26％ 和48％，）。同樣，在北京，人均每月旅遊的次數僅為0.5次， 更多的人也是每2、3個月旅遊一次或者更少（各佔27％和42％ ，）。出國旅遊的次數則相當的少，無論在上海還是北京， 次數均小於每月0.1次。 此外，我們看到，在最近過去的三個月里，透支消費依然只是少數， 上海有16％人透支，而北京則有42％。更多的是普通的消費， 即不透支的消費。 信用卡的滿意度狀況 從圖10中可以看出，收入越高的人群其滿意度越低， 而教育程度也與其滿意度成反比。收入少於1000元的群體， 滿意度89％；收入在1000元到2000元的群體， 滿意度為84％；收入在2000元到3000元的群體， 滿意度為77％；收入在3000元到4000元的群體， 滿意度為72％；收入高於4000元的群體，滿意度僅為65％。 從整體的滿意度上看，信用卡持有者基本滿意的佔到21％（上海） 、35％（北京）；滿意的佔了73％（上海）、51％（北京）。

④ 中小企業現金管理調查報告

關於我市中小企業財務管理現狀的調查報告

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張洪江 楊朝勛

中小企業是國民經濟的重要組成部分，對全市經濟發展和社會穩定起著舉足輕重的促進作用，然而多數企業單純追求銷量和市場份額，忽視財務管理的核心地位，企業財務管理的作用沒有得到充分發揮。為此，市企業服務局組成調查組對全市中小企業財務管理現狀進行了調查。通過調查發現，受多種因素制約，我市中小企業在財務管理方面存在一些不容忽視的問題，必須引起高度重視。
一、全市中小企業基本情況
建市以來尤其是黨的十六大以來，我市企業發展迅速，經濟總量迅速擴大，整體素質明顯提高，已形成了化工、食品加工、特種玻璃及電光源、機械設備製造、紡織、林紙及林板、冶金建材、電力等優勢產業。據統計，2005年底全市中小企業完成增加值149.5億元，營業收入超千萬元的中小企業達431家，超億元的企業達51家。截至今年6月底，中小企業總數已達8922家，完成增加值68.8億元,佔全市經濟總量的34.4%，吸納城鎮下崗失業人員2.2萬人,成為安置下崗職工的主渠道。
本次調查採用發放《河南省中小企業財務管理現狀調查問卷》和深入企業現場調查兩種方式，共調查企業3358家，佔全市企業總數的37.6%。
二、中小企業財務管理中存在的主要問題
近年來，我市中小企業雖然發展較快，但因其生產規模小、資金和技術構成較低、受傳統體制和外部宏觀經濟等因素影響，使得中小企業在財務管理方面存在著不容忽視的問題，主要表現在：
⒈融資困難，周轉資金嚴重不足
資金是企業生存和發展不可或缺的資源，但融資難、擔保難仍是制約當前中小企業發展最突出的問題。據統計，今年上半年我市申請貸款的中小企業資金缺口高達4.6億元，多數企業反映資金嚴重短缺，而融資又異常困難。究其原因，中小企業自身存在負債過多、融資成本高、風險大，其信用等級低、資信相對較差。從銀行角度來說，商業銀行普遍推行「信貸終身負責制」，使銀行信貸人員在投放貸款時十分謹慎。基層金融機構授權、授信制度不適應中小企業發展的要求，對中小企業的信貸業務逐漸萎縮。中小企業普遍規模小，小額放貸成本高，難以對銀行形成吸引力，銀行的大部分貸款青睞大客戶，導致中小企業資金周轉非常困難。此外，國家的優惠政策向中小企業傾斜少，也是中小企業融資難的重要原因。
⒉財務控制薄弱，缺乏科學性
當前，我市中小企業普遍存在財務控制薄弱的現象，主要表現在：一是對現金管理不嚴，導致資金閑置或不足。調查發現，能嚴格執行現金管理制度的企業只有1276家，僅占被調查企業的38%。不少企業認為現金越多越好，大量現金未參加生產周轉，造成現金閑置浪費。還有些企業的資金使用缺乏計劃安排，過量購置不動產，無法應付經營急需的資金，使財務陷入困境；二是應收賬款周轉緩慢，資金回收困難。多數企業沒有建立嚴格的賒銷制度，缺乏對客戶進行有效的資信調查和信用評價，更缺乏有力的催收措施，大量應收賬款不能兌現或形成呆賬，流動資金緊張，生產舉步維艱；三是存貨控制薄弱，造成資金呆滯。企業在生產經營活動中缺乏深入的市場調查，盲目生產，生產出的產品沒市場，存貨積壓，佔用大量資金，輕者影響資金運營能力，重者完全中斷資金鏈，形成資金呆滯，周轉失靈，直至停產；四是缺乏對收入、成本、利潤的分析，平時只關注現金流，一旦資金鏈出現問題，無法挽救。
⒊管理模式僵化，管理觀念陳舊
中小企業典型的管理模式是所有權和經營權的高度統一，企業的投資者同時就是經營者，表現出企業領導者集權現象嚴重。現場調查發現，多數管理者思想落後，管理能力差，僅憑經驗和感覺管理，缺乏對財務管理理論方法的認識和研究，更缺乏現代財務管理觀念，經常出現企業財產與個人家庭財產互相佔用的情況，使其職責不分，越權行事，財務管理混亂，財務監控不到位，會計信息失真，財務管理失去了在企業管理中應有的地位和作用。
⒋財務人員素質偏低
調查發現，我市中小企業財務人員素質總體偏低，本次共調查會計人員1707人，近三年接受2次以上培訓的僅佔32.6%，具有大專及以上學歷的僅佔36.4%，持證（會計證、會計電算化證）上崗會計人員僅占被調查人數的37.8%，專職會計只有60.2%。由於財務人員長期不接受培訓，文化層次普遍偏低，理財觀念滯後、理財知識欠缺、理財方法落後。
此外，企業財務管理問題還表現在有些企業財務檔案管理水平低。在所調查的企業中，財務檔案立卷歸檔管理較好的790家，僅佔23.5%，多數企業財務檔案管理不達標，有的小企業的財務檔案像堆廢紙一樣存放，財務資料極容易丟失，進而影響相關經濟活動的繼續開展和經濟糾紛的順利解決。
三、解決中小企業財務管理問題的主要措施
隨著改革的深化和市場經濟的完善，市場競爭更加激烈，中小企業的財務管理問題將顯得更加突出，財務管理的工作任務將更加艱巨，必須採取得力措施認真加以解決。
⒈加強企業管理，提高管理水平
一是提高認識，要真正認識到管好、用好、控制好資金不單是企業財務部門的職責，而是關繫到企業的各個部門、各個生產經營環節，把強化財務管理尤其是資金管理貫徹落實到企業內部的各環節、各個職能部門。二是提高資金使用效率，要充分預測到資金回收和支付的時間，實現資金運用和來源的有效結合、流動資金和固定資金的合理分配，使資金的使用達到最佳效果。三是積極融通資金，要樹立現代融資意識，根據企業自身特點選擇適當的融資方式。
⒉加強財會人員隊伍建設，提高全員管理素質
根據《會計法》的有關要求，對財會人員進行專業培訓和政治思想教育，不斷提高自身的綜合素質，特別要加強財會人員職業道德和職業紀律教育，增強財會人員的監督意識，認真履行好會計監督制度的職責。同時注重財會人員知識的更新，要根據企業會計核算方法不斷更新的實際，自覺把各種自動化程序引入到企業會計管理中。
⒊科學投資決策，降低投資風險
自有資金不足加之籌資困難，決定了中小企業在投資時必須慎之又慎，把投資風險降到最低。中小企業投資要以對內投資為主，重點應投在以下三個方面：一是對新產品試制投資，不斷有適銷對路的新產品上市，使企業在市場競爭中始終處於不敗之地；二是對技術設備更新改造投資，使企業的設備始終處於一種具有競爭力的狀態，永葆前進的動力；三是對人力資源尤其是在管理型人才和技術型人才的投資，一方面可以採用招聘的方式引進人才，一方面通過對內部現有人員的培訓，提高技能和素質，不斷更新知識、更新觀念、更新技術，以適應日益激烈的市場競爭的需要。
⒋關注政策環境變化，增強企業核心競爭力
要密切關注政策環境的變化，主動適應國家宏觀調控，在新的市場環境中求生存、謀發展，隨時了解市場變化，密切關注市場上的現有產品和消費動向，以中小企業良好的服務、靈活的機制、快捷的應變能力，及時調整產品結構，改變生產方向，實施技術創新，滿足消費者的需求，鞏固和穩定擴張市場佔有率，不斷擴大中小企業的生存空間。
四、建議
⒈進一步完善有利於中小企業融資的優惠政策。2003年1月1日實施的《中華人民共和國中小企業促進法》無疑改善了中小企業的生產經營環境，極大地促進了中小企業的發展，但配套的法律法規尚未完善，一些如利率管制等對中小企業貸款不利的政策仍在實行，應盡快完善有關融資的優惠政策。
⒉加快中小企業信用擔保體系建設步伐。目前中小企業信用擔保體系建設已全面啟動，並取得了重要進展，但仍需加快步伐，進一步規范和完善，注意信用擔保和建立其它社會化服務體系結合起來，為中小企業融資提供形式多樣的服務。
⒊定期開展法律、法規和業務知識的培訓，政府有關部門要根據各自的職能有針對性地開展企業經營者、會計人員、管理人員的短期培訓，幫助其提高政策、業務、理論水平。
⒋加大社會監督力度。財政、稅務等部門要加強對中小企業財務的監督，促其健全機構，配備合格的會計人員，對不配合的企業採取處罰措施，對沒條件建賬的企業，指定由社會中介機構代理其賬務。同時，社會中介機構要充分發揮應有的作用，會計師事務所、稅務、工商等部門相互溝通，形成合力，共同維護良好的經濟秩序。
此外，要加強對中小企業的服務指導。對創業初期的中小企業，政府要幫助他們選擇合適的行業，大力改善投資環境。如為企業提供較為完善的市場調研及行業前景分析，盡量減少投資盲目性。
（作者單位：濮陽市企業服務局）

⑤ 關於XX公司現金管理調查報告範文

參考http://wenku..com/view/06fd86768e9951e79b89278b.html

⑥ 會計社會調查報告以「關於超市現金管理的調查」來寫合適嗎該如何開頭是好

1.強調會計行業為何重視現金，現金管理的重要性！管理好現金對企業的資金的安內全和對企業容的管理，發展有什麼幫助。2.切入主題談談大部分企業現金管理存在的問題，舉超市的例子重點說明.3.談談應對方法0...

⑦ 市場調查報告的報告範文

第一章 項目概要
1.1 專項資金申請表
1.2 專項資金申請單位及依託單位
1.3 項目申請必要性
1.4 項目市場分析
1.5 技術工藝
1.6 設備及能耗
1.7 技術經濟分析和社會經濟效益分析
第二章 項目建設必要性及條件
2.1 項目概況
2.2 項目法人概況
2.3 項目建設的必要性
2.4 主要建設條件
2.5 項目結論
第三章 產業化依託或工程依託落實方案
3.1 建設規模
3.2 產品方案
產品型號 產品產能 專題研究
產品一
產品二
產品三
第四章 市場分析
4.1 產品市場總量預測及國內生產力布局
4.2 市場競爭力分析及市場風險
4.3 產品目標市場定位
第五章 國內外相關技術發展概況和趨勢
5.1 產品技術來源及先進性
5.2 工藝技術來源及先進性
5.3 主要設備選型及購置方案
第六章 項目主要建設內容
6.1 土建工程
6.2 公用工程及輔助設施
6.3 原輔材料及動力供應方案
6.4 環境保護、節能措施
6.5 生產安全設施
6.6 消防設施
6.7 組織結構與人力資源方案
6.8 建設期和進度安排
第七章 項目資金預算安排方案
7.1 投資估算依據和說明
7.2 資金來源與落實情況
7.3 申請國家資金
第八章 技術經濟分析和社會經濟效益分析
8.1 生產成本和銷售收入估算
8.2 財務評價
8.3 不確定性分析
8.4 社會效益分析
第九章 項目進展
9.1 項目的核准或者備案情況
9.2 建設條件落實情況
9.3 項目的實施進度
第十章 結論
附錄:
附件1 財務預測表
附件2 項目備案文件
附件3 環境影響報告表
附件4 用地證明
附件5 企業榮譽證書

⑧ 求一份調查庫存現金的社會實踐報告範文

關於對童真幼兒園的庫存現金的調查報告轉眼一瞬，幼兒園的實習即將結束。回顧這些日子，我學到了許多幼兒園的實際操作經驗，這為我以後的工作打下了堅實的基礎，成為我珍視的寶貴財富。在這段時間里，我嘗試了許多人生的不同際遇，它教會了我執著，堅持，奮斗，理解和珍惜。這是我在學校里學不到的。一、大概了解庫存現金庫存現金是指單位為了滿足經營過程中零星支付需要而保留的現金，對庫存現金進行監督盤點，可以確定庫存現金的真實存在性和庫存現金管理的有效性，對於評價企業的內控制度將起到積極作用。 庫存現金是指單位為了滿足經營過程中零星支付需要而保留的現金，對庫存現金進行監督盤點，可以確定庫存現金的真實存在性和庫存現金管理的有效性，對於評價企業的內控制度將起到積極作用。審計人員在對庫存現金進行監督盤點時，從以下幾方面入手能起到事半功倍的效果。

庫存現金限額是指為保證各單位日常零星支付按規定允許留存的現金的最高數額。庫存現金的限額，由開戶行根據開戶單位的實際需要和距離銀行遠近等情況核定。其限額一般按照單位3—5天日常零星開支所需現金確定。遠離銀行機構或交通不便的單位可依據實際情況適當放寬，但最高不得超過15天。
一個單位在幾家銀行開戶的，由一家開戶銀行核定開戶單位庫存現金限額。
凡在銀行開戶的獨立核算單位都要核定庫存現金限額；獨立核算的附屬單位，由於沒有在銀行開戶，但需要保留現金，也要核定庫存現金限額，其限額可包括在其上級單位庫存限額內；商業企業的零售門市部需要保留找零備用金，其限額可根據業務經營需要核定，但不包括在單位庫存現金限額之內。
庫存現金限額的計算方式一般是：
庫存現金＝前一個月的平均每天支付的數額（不含每月平均工資數額）×限定天數
商業企業庫存現金的核算
企業現金的收入、支出和保管都應由出納人員或指定的專門人員負責辦理。企業的一切現金收支，都必須取得或填制原始憑證，作為收付款項的書面證明。例如，企業向銀行提取現金時，要簽發現金支票，以「支票存根」作為提取現金的證明；將現金存入銀行，要填寫解款單，以銀行退回的「解款單回單」作為收款的證明；支付零星小額的開支，以發票作為付款的證明；收入小額銷售貨款，以銷售部門開出的「發貨票副本」作為收款的證明；支付職工差旅費的借款，應以有關領導批準的「借款單」作為付款的證明；發放職工困難補助費，要以「領款單」作為付款的證明等等。所有這些作為現金收支的原始憑證，會計部門都要進行認真的審核。審核現金收支是否合理、合法，手續是否完備，所列項目內容是否齊全，數字是否准確，等等。在審核中，對於那些不合理的開支應予以拒付；對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，應當退回，要求更正補充。根據審核無誤的原始憑證編制收款憑證和付款憑證，辦理現金的收付。對於辦完現金收付業務的憑證，出納人員要加蓋「現金收訖」或「現金付訖」的戳記，表示款項已經收付完畢，可據以登記有關賬簿。
二、庫存現金的科目核算庫存現金的核算，還應包括它的總分類核算和明細分類核算。
庫存現金的總分類核算是通過設置「現金」賬戶進行的。「現金」賬戶是資產類賬戶，借方反映現金的收入，貸方反映現金的支出，余額在借方，表示庫存現金的余額。某幼兒園9月份發生與現金有關的數據如下：
1.幼兒園取得現金收入100元，增值稅率17％，計17元。
借：現金 117
貸：學費收入 100
應交稅金——應交增值稅（銷項稅額） 17
2幼兒園收回應收賬款120元。
借：現金 120
貸：應收賬款 120
3.幼兒心理輔導員小雲預借差旅費300元。
借：其他應收款——小雲 300
貸：現金 300
4.行政管理部門報銷市內交通費200元。
借：管理費用 200
貸：現金 200明細分類核算是通過設置現金日記賬進行的。現金日記賬是反映和監督現金收支結存的序時賬，必須採用訂本式賬簿，並為每一賬頁順序編號，防止賬頁丟失或隨意抽換，也便於查閱。現金日記賬一般採取收、付、存三欄式格式，由出納人員根據審核後的原始憑證或現金收款憑證、付款憑證逐日逐筆序時登記；對於從銀行提取現金的業務，一般編制銀行存款的付款憑證，並據以登記現金日記賬。每日終了應計算本日現金收入、支出的合計數和結存數，並同實存現金進行核對，做到日清月結，保證賬款相符。不準挪用公款，也不準用「白條」抵充現金庫存。三、心得通過這此實踐知道了所有的收付款憑證應由出納人員送交會計人員，作為登記總分類賬和有關明細分類賬的依據。總分類賬戶中現金賬戶余額應與現金日記賬的余額相等。還明白了作為一個會計出納還必須要了解銀行匯票，各種支票的使用范圍，書寫規范要求及預留銀行印鑒的正確使用。比如說辦理匯票要先填寫銀行匯票申請單，各種銀行支票上的年、月、日，日期要用大寫，單月單日前要加寫「零」，雙月雙日要寫成「×拾×」、「×拾×」。如出票日期為「2007年3月6日」就要寫成「貳零零柒年零叄月零陸日」，如出票日期為「2007年11月28日」要寫成「貳零零柒年壹拾壹月貳拾捌日」，這與我們日常生活習慣有些不適應，稍不留神就將該支票作廢了，造成財務費用的加大（支票需向銀行購買）。向銀行提供的支票加蓋的銀行預留印鑒須清晰、工整，否則銀行則不受理。每天出納下班前要將當日的現金庫存檔點，庫存的現金限額不得超過有關規定，超出部分要及時送存銀行。現金庫存與帳核對無誤後日清月結。這次親身體驗讓我有了深刻感觸，這不僅是一次實踐，還是一次人生經歷，是一生寶貴的財富。在今後我要參加更多的社會實踐，磨練自己的同時讓自己認識的更多，使自己未踏入社會就已體會社會更多方面。明白了在社會上要善於與別人溝通是需要長期的練習。以前沒有工作的機會，使我與別人對話時不會應變，會使談話時有冷場，這是很尷尬的。人在社會中都會融入社會這個團體中，人與人之間合力去做事，使其做事的過程中更加融洽，事半功倍。別人給你的意見，你要聽取、耐心、虛心地接受。而且在工作上還要有自信。自信不是麻木的自誇，而是對自己的能力做出肯定。社會經驗缺乏，學歷不足等種種原因會使自己缺乏自信。其實有誰一生下來句什麼都會的，只要有自信，就能克服心理障礙，那一切就變得容易解決了。回想這次社會實踐活動，我學到了很多，從我接觸的每個人身上學到了很多社會經驗，自己的能力也得到了提高，而這些在學校里是學不到的。