现金使用情况市场调查报告

① 银行人对现金使用情况的调查有业绩考核么

各个银行自己定，一般是有的。
人民币收付业务考核管理的范围包括本本行为社会公众调剂人民币券别、兑换残损人民币、人民币质量管理、爱护人民币宣传、现金流通分析、人民币监测分析等。

② 某某企业现金管理制度调查报告的论文该怎么写无从下手，那位高手指导下

那你可以参考下（管理科学与工程）、（现代管理）这些刊物

③ 怎样写信用卡使用情况调查报告

为了了解京沪两地人民币信用卡顾客对于相关使用和服务的满意程度 ，益普索（IPSOS） 市场研究公司在分别在京沪作了针对信用卡的定点访问调查， 调查的对象为18岁至50岁的信用卡持有和使用者， 共调查1013人（其中上海502人，北京511人）。 调查的结果显示： 信用卡持有者并无性别区分，总体偏成熟消费群。即平均30岁， 个人月收入平均在3000元以上，大专以上教育程度为主， 主要为白领。 上海的信用卡用户群比北京更普及，表现在： 年龄分布较均匀 平均收入、教育程度和职业相对低些 日常消费场所/频次相对低些 现状：绝大多数是把信用卡当普通银行卡使用。 目前，信用消费的额度大小对于满意度的影响不大（ 即便有六成以上对此是有认知）， 除了可能的对信用消费形式的接受问题， 缺少相关的推广政策也是原因之一。 信用卡的持有状况 从信用卡消费的人群看，20岁与40岁之间的人为主要的顾客， 占60％以上（上海为69％，北京为64％）。 在消费的人群之中，信用卡的持有者并无明显的性别区分， 大致各占50％（上海为男性48％女性52％， 而北京则均为50％）。 从人群的人均每月收入看，平均在3000元以上（ 上海人均月收入3024.9元，北京人均月收入3781.7元） 。而每月的支出上海为1948元，北京为2477.8元， 每月的支出均超过了每月收入的一半。同时可以看到，在上海， 主要群体的支出为2000元以下， 而北京主要群体的每月支出则为1000元至3000元。 在被调查者当中，拥有的银行信用卡明显比拥有的银行借记卡要多。 上海人均拥有信用卡1.49个，人均拥有借记卡仅0.55个； 而在北京，人均拥有的信用卡和借记卡基本差不多，信用卡人均1. 36个，借记卡人均1.30个。 更为明显的是，信用卡分发卡银行比较集中， 基本上是四大国有银行和招商银行、交通银行、广发银行和深发行； 而借记卡的发卡银行就远为普遍了， 基本上所有的银行都分得一杯羹。 中国工商银行的信用卡持有率独占鳌头，无论在上海还是北京， 其持有率均超过一半，上海58％，北京57％。而在借记卡方面， 招商银行的一卡通则可以与中国工商银行的牡丹灵通卡相抗衡： 一卡通的持有率为上海13％北京31％； 牡丹灵通卡的持有率为上海11％北京30％。 信用卡的消费状况 根据调查统计的结果，信用卡消费的主要场所分别为：百货商店、 餐厅、宾馆、酒吧、运动场和网上购物。 几乎所有的信用卡持有者会在百货商店使用信用卡消费， 上海的被调查者中97％的人在百货商店消费， 而北京更是占到了99％， 看来在百货商店中的信用卡消费已经逐渐成为了一种习惯。 这种趋势也正在向餐厅和宾馆蔓延，在北京餐厅和宾馆， 信用卡持有者的一半以上会选择用信用卡支付消费，分别占89％ 和62％；在上海这些比率低一些，分别为76％和36％。 在酒吧里，上海的被调查者中有27％的人用信用卡支付， 北京则为38％；在运动场中，上海的被调查者中有23％ 的人用信用卡支付，北京则为37％；而对于渐渐流行的网上购物， 上海的被调查者中有17％的人用信用卡支付，北京则为26％。 从消费的频率上看，除了网上购物和宾馆以外， 在其他给定的场所中消费频率均达到2次以上。在上海， 信用卡使用次数最多的就是百货商店、餐厅和运动场， 分别达到了2.7次、2.5次和2.4次；在北京， 信用卡使用次数最多的依次为餐厅、百货商店和运动场， 分别达到了3.1次、2.9次和2.4次。 人们还不是很习惯于在宾馆使用信用卡，无论是在上海还是北京， 在宾馆的信用卡消费都是频率最低的，只达到上海0.9次北京1. 2次。 国外，以信用卡消费支付旅游费用已经是一种成熟的消费方式。 而国内还尚待培养，比如在上海，人均每月旅游的次数仅为0. 4次，更多的人是每2、3个月旅游一次或者更少（各占26％ 和48％，）。同样，在北京，人均每月旅游的次数仅为0.5次， 更多的人也是每2、3个月旅游一次或者更少（各占27％和42％ ，）。出国旅游的次数则相当的少，无论在上海还是北京， 次数均小于每月0.1次。 此外，我们看到，在最近过去的三个月里，透支消费依然只是少数， 上海有16％人透支，而北京则有42％。更多的是普通的消费， 即不透支的消费。 信用卡的满意度状况 从图10中可以看出，收入越高的人群其满意度越低， 而教育程度也与其满意度成反比。收入少于1000元的群体， 满意度89％；收入在1000元到2000元的群体， 满意度为84％；收入在2000元到3000元的群体， 满意度为77％；收入在3000元到4000元的群体， 满意度为72％；收入高于4000元的群体，满意度仅为65％。 从整体的满意度上看，信用卡持有者基本满意的占到21％（上海） 、35％（北京）；满意的占了73％（上海）、51％（北京）。

④ 中小企业现金管理调查报告

关于我市中小企业财务管理现状的调查报告

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张洪江 杨朝勋

中小企业是国民经济的重要组成部分，对全市经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用，然而多数企业单纯追求销量和市场份额，忽视财务管理的核心地位，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。为此，市企业服务局组成调查组对全市中小企业财务管理现状进行了调查。通过调查发现，受多种因素制约，我市中小企业在财务管理方面存在一些不容忽视的问题，必须引起高度重视。
一、全市中小企业基本情况
建市以来尤其是党的十六大以来，我市企业发展迅速，经济总量迅速扩大，整体素质明显提高，已形成了化工、食品加工、特种玻璃及电光源、机械设备制造、纺织、林纸及林板、冶金建材、电力等优势产业。据统计，2005年底全市中小企业完成增加值149.5亿元，营业收入超千万元的中小企业达431家，超亿元的企业达51家。截至今年6月底，中小企业总数已达8922家，完成增加值68.8亿元,占全市经济总量的34.4%，吸纳城镇下岗失业人员2.2万人,成为安置下岗职工的主渠道。
本次调查采用发放《河南省中小企业财务管理现状调查问卷》和深入企业现场调查两种方式，共调查企业3358家，占全市企业总数的37.6%。
二、中小企业财务管理中存在的主要问题
近年来，我市中小企业虽然发展较快，但因其生产规模小、资金和技术构成较低、受传统体制和外部宏观经济等因素影响，使得中小企业在财务管理方面存在着不容忽视的问题，主要表现在：
⒈融资困难，周转资金严重不足
资金是企业生存和发展不可或缺的资源，但融资难、担保难仍是制约当前中小企业发展最突出的问题。据统计，今年上半年我市申请贷款的中小企业资金缺口高达4.6亿元，多数企业反映资金严重短缺，而融资又异常困难。究其原因，中小企业自身存在负债过多、融资成本高、风险大，其信用等级低、资信相对较差。从银行角度来说，商业银行普遍推行“信贷终身负责制”，使银行信贷人员在投放贷款时十分谨慎。基层金融机构授权、授信制度不适应中小企业发展的要求，对中小企业的信贷业务逐渐萎缩。中小企业普遍规模小，小额放贷成本高，难以对银行形成吸引力，银行的大部分贷款青睐大客户，导致中小企业资金周转非常困难。此外，国家的优惠政策向中小企业倾斜少，也是中小企业融资难的重要原因。
⒉财务控制薄弱，缺乏科学性
当前，我市中小企业普遍存在财务控制薄弱的现象，主要表现在：一是对现金管理不严，导致资金闲置或不足。调查发现，能严格执行现金管理制度的企业只有1276家，仅占被调查企业的38%。不少企业认为现金越多越好，大量现金未参加生产周转，造成现金闲置浪费。还有些企业的资金使用缺乏计划安排，过量购置不动产，无法应付经营急需的资金，使财务陷入困境；二是应收账款周转缓慢，资金回收困难。多数企业没有建立严格的赊销制度，缺乏对客户进行有效的资信调查和信用评价，更缺乏有力的催收措施，大量应收账款不能兑现或形成呆账，流动资金紧张，生产举步维艰；三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。企业在生产经营活动中缺乏深入的市场调查，盲目生产，生产出的产品没市场，存货积压，占用大量资金，轻者影响资金运营能力，重者完全中断资金链，形成资金呆滞，周转失灵，直至停产；四是缺乏对收入、成本、利润的分析，平时只关注现金流，一旦资金链出现问题，无法挽救。
⒊管理模式僵化，管理观念陈旧
中小企业典型的管理模式是所有权和经营权的高度统一，企业的投资者同时就是经营者，表现出企业领导者集权现象严重。现场调查发现，多数管理者思想落后，管理能力差，仅凭经验和感觉管理，缺乏对财务管理理论方法的认识和研究，更缺乏现代财务管理观念，经常出现企业财产与个人家庭财产互相占用的情况，使其职责不分，越权行事，财务管理混乱，财务监控不到位，会计信息失真，财务管理失去了在企业管理中应有的地位和作用。
⒋财务人员素质偏低
调查发现，我市中小企业财务人员素质总体偏低，本次共调查会计人员1707人，近三年接受2次以上培训的仅占32.6%，具有大专及以上学历的仅占36.4%，持证（会计证、会计电算化证）上岗会计人员仅占被调查人数的37.8%，专职会计只有60.2%。由于财务人员长期不接受培训，文化层次普遍偏低，理财观念滞后、理财知识欠缺、理财方法落后。
此外，企业财务管理问题还表现在有些企业财务档案管理水平低。在所调查的企业中，财务档案立卷归档管理较好的790家，仅占23.5%，多数企业财务档案管理不达标，有的小企业的财务档案像堆废纸一样存放，财务资料极容易丢失，进而影响相关经济活动的继续开展和经济纠纷的顺利解决。
三、解决中小企业财务管理问题的主要措施
随着改革的深化和市场经济的完善，市场竞争更加激烈，中小企业的财务管理问题将显得更加突出，财务管理的工作任务将更加艰巨，必须采取得力措施认真加以解决。
⒈加强企业管理，提高管理水平
一是提高认识，要真正认识到管好、用好、控制好资金不单是企业财务部门的职责，而是关系到企业的各个部门、各个生产经营环节，把强化财务管理尤其是资金管理贯彻落实到企业内部的各环节、各个职能部门。二是提高资金使用效率，要充分预测到资金回收和支付的时间，实现资金运用和来源的有效结合、流动资金和固定资金的合理分配，使资金的使用达到最佳效果。三是积极融通资金，要树立现代融资意识，根据企业自身特点选择适当的融资方式。
⒉加强财会人员队伍建设，提高全员管理素质
根据《会计法》的有关要求，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，不断提高自身的综合素质，特别要加强财会人员职业道德和职业纪律教育，增强财会人员的监督意识，认真履行好会计监督制度的职责。同时注重财会人员知识的更新，要根据企业会计核算方法不断更新的实际，自觉把各种自动化程序引入到企业会计管理中。
⒊科学投资决策，降低投资风险
自有资金不足加之筹资困难，决定了中小企业在投资时必须慎之又慎，把投资风险降到最低。中小企业投资要以对内投资为主，重点应投在以下三个方面：一是对新产品试制投资，不断有适销对路的新产品上市，使企业在市场竞争中始终处于不败之地；二是对技术设备更新改造投资，使企业的设备始终处于一种具有竞争力的状态，永葆前进的动力；三是对人力资源尤其是在管理型人才和技术型人才的投资，一方面可以采用招聘的方式引进人才，一方面通过对内部现有人员的培训，提高技能和素质，不断更新知识、更新观念、更新技术，以适应日益激烈的市场竞争的需要。
⒋关注政策环境变化，增强企业核心竞争力
要密切关注政策环境的变化，主动适应国家宏观调控，在新的市场环境中求生存、谋发展，随时了解市场变化，密切关注市场上的现有产品和消费动向，以中小企业良好的服务、灵活的机制、快捷的应变能力，及时调整产品结构，改变生产方向，实施技术创新，满足消费者的需求，巩固和稳定扩张市场占有率，不断扩大中小企业的生存空间。
四、建议
⒈进一步完善有利于中小企业融资的优惠政策。2003年1月1日实施的《中华人民共和国中小企业促进法》无疑改善了中小企业的生产经营环境，极大地促进了中小企业的发展，但配套的法律法规尚未完善，一些如利率管制等对中小企业贷款不利的政策仍在实行，应尽快完善有关融资的优惠政策。
⒉加快中小企业信用担保体系建设步伐。目前中小企业信用担保体系建设已全面启动，并取得了重要进展，但仍需加快步伐，进一步规范和完善，注意信用担保和建立其它社会化服务体系结合起来，为中小企业融资提供形式多样的服务。
⒊定期开展法律、法规和业务知识的培训，政府有关部门要根据各自的职能有针对性地开展企业经营者、会计人员、管理人员的短期培训，帮助其提高政策、业务、理论水平。
⒋加大社会监督力度。财政、税务等部门要加强对中小企业财务的监督，促其健全机构，配备合格的会计人员，对不配合的企业采取处罚措施，对没条件建账的企业，指定由社会中介机构代理其账务。同时，社会中介机构要充分发挥应有的作用，会计师事务所、税务、工商等部门相互沟通，形成合力，共同维护良好的经济秩序。
此外，要加强对中小企业的服务指导。对创业初期的中小企业，政府要帮助他们选择合适的行业，大力改善投资环境。如为企业提供较为完善的市场调研及行业前景分析，尽量减少投资盲目性。
（作者单位：濮阳市企业服务局）

⑤ 关于XX公司现金管理调查报告范文

参考http://wenku..com/view/06fd86768e9951e79b89278b.html

⑥ 会计社会调查报告以“关于超市现金管理的调查”来写合适吗该如何开头是好

1.强调会计行业为何重视现金，现金管理的重要性！管理好现金对企业的资金的安内全和对企业容的管理，发展有什么帮助。2.切入主题谈谈大部分企业现金管理存在的问题，举超市的例子重点说明.3.谈谈应对方法0...

⑦ 市场调查报告的报告范文

第一章 项目概要
1.1 专项资金申请表
1.2 专项资金申请单位及依托单位
1.3 项目申请必要性
1.4 项目市场分析
1.5 技术工艺
1.6 设备及能耗
1.7 技术经济分析和社会经济效益分析
第二章 项目建设必要性及条件
2.1 项目概况
2.2 项目法人概况
2.3 项目建设的必要性
2.4 主要建设条件
2.5 项目结论
第三章 产业化依托或工程依托落实方案
3.1 建设规模
3.2 产品方案
产品型号 产品产能 专题研究
产品一
产品二
产品三
第四章 市场分析
4.1 产品市场总量预测及国内生产力布局
4.2 市场竞争力分析及市场风险
4.3 产品目标市场定位
第五章 国内外相关技术发展概况和趋势
5.1 产品技术来源及先进性
5.2 工艺技术来源及先进性
5.3 主要设备选型及购置方案
第六章 项目主要建设内容
6.1 土建工程
6.2 公用工程及辅助设施
6.3 原辅材料及动力供应方案
6.4 环境保护、节能措施
6.5 生产安全设施
6.6 消防设施
6.7 组织结构与人力资源方案
6.8 建设期和进度安排
第七章 项目资金预算安排方案
7.1 投资估算依据和说明
7.2 资金来源与落实情况
7.3 申请国家资金
第八章 技术经济分析和社会经济效益分析
8.1 生产成本和销售收入估算
8.2 财务评价
8.3 不确定性分析
8.4 社会效益分析
第九章 项目进展
9.1 项目的核准或者备案情况
9.2 建设条件落实情况
9.3 项目的实施进度
第十章 结论
附录:
附件1 财务预测表
附件2 项目备案文件
附件3 环境影响报告表
附件4 用地证明
附件5 企业荣誉证书

⑧ 求一份调查库存现金的社会实践报告范文

关于对童真幼儿园的库存现金的调查报告转眼一瞬，幼儿园的实习即将结束。回顾这些日子，我学到了许多幼儿园的实际操作经验，这为我以后的工作打下了坚实的基础，成为我珍视的宝贵财富。在这段时间里，我尝试了许多人生的不同际遇，它教会了我执着，坚持，奋斗，理解和珍惜。这是我在学校里学不到的。一、大概了解库存现金库存现金是指单位为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金，对库存现金进行监督盘点，可以确定库存现金的真实存在性和库存现金管理的有效性，对于评价企业的内控制度将起到积极作用。 库存现金是指单位为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金，对库存现金进行监督盘点，可以确定库存现金的真实存在性和库存现金管理的有效性，对于评价企业的内控制度将起到积极作用。审计人员在对库存现金进行监督盘点时，从以下几方面入手能起到事半功倍的效果。

库存现金限额是指为保证各单位日常零星支付按规定允许留存的现金的最高数额。库存现金的限额，由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照单位3—5天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最高不得超过15天。
一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行核定开户单位库存现金限额。
凡在银行开户的独立核算单位都要核定库存现金限额；独立核算的附属单位，由于没有在银行开户，但需要保留现金，也要核定库存现金限额，其限额可包括在其上级单位库存限额内；商业企业的零售门市部需要保留找零备用金，其限额可根据业务经营需要核定，但不包括在单位库存现金限额之内。
库存现金限额的计算方式一般是：
库存现金＝前一个月的平均每天支付的数额（不含每月平均工资数额）×限定天数
商业企业库存现金的核算
企业现金的收入、支出和保管都应由出纳人员或指定的专门人员负责办理。企业的一切现金收支，都必须取得或填制原始凭证，作为收付款项的书面证明。例如，企业向银行提取现金时，要签发现金支票，以“支票存根”作为提取现金的证明；将现金存入银行，要填写解款单，以银行退回的“解款单回单”作为收款的证明；支付零星小额的开支，以发票作为付款的证明；收入小额销售货款，以销售部门开出的“发货票副本”作为收款的证明；支付职工差旅费的借款，应以有关领导批准的“借款单”作为付款的证明；发放职工困难补助费，要以“领款单”作为付款的证明等等。所有这些作为现金收支的原始凭证，会计部门都要进行认真的审核。审核现金收支是否合理、合法，手续是否完备，所列项目内容是否齐全，数字是否准确，等等。在审核中，对于那些不合理的开支应予以拒付；对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，应当退回，要求更正补充。根据审核无误的原始凭证编制收款凭证和付款凭证，办理现金的收付。对于办完现金收付业务的凭证，出纳人员要加盖“现金收讫”或“现金付讫”的戳记，表示款项已经收付完毕，可据以登记有关账簿。
二、库存现金的科目核算库存现金的核算，还应包括它的总分类核算和明细分类核算。
库存现金的总分类核算是通过设置“现金”账户进行的。“现金”账户是资产类账户，借方反映现金的收入，贷方反映现金的支出，余额在借方，表示库存现金的余额。某幼儿园9月份发生与现金有关的数据如下：
1.幼儿园取得现金收入100元，增值税率17％，计17元。
借：现金 117
贷：学费收入 100
应交税金——应交增值税（销项税额） 17
2幼儿园收回应收账款120元。
借：现金 120
贷：应收账款 120
3.幼儿心理辅导员小云预借差旅费300元。
借：其他应收款——小云 300
贷：现金 300
4.行政管理部门报销市内交通费200元。
借：管理费用 200
贷：现金 200明细分类核算是通过设置现金日记账进行的。现金日记账是反映和监督现金收支结存的序时账，必须采用订本式账簿，并为每一账页顺序编号，防止账页丢失或随意抽换，也便于查阅。现金日记账一般采取收、付、存三栏式格式，由出纳人员根据审核后的原始凭证或现金收款凭证、付款凭证逐日逐笔序时登记；对于从银行提取现金的业务，一般编制银行存款的付款凭证，并据以登记现金日记账。每日终了应计算本日现金收入、支出的合计数和结存数，并同实存现金进行核对，做到日清月结，保证账款相符。不准挪用公款，也不准用“白条”抵充现金库存。三、心得通过这此实践知道了所有的收付款凭证应由出纳人员送交会计人员，作为登记总分类账和有关明细分类账的依据。总分类账户中现金账户余额应与现金日记账的余额相等。还明白了作为一个会计出纳还必须要了解银行汇票，各种支票的使用范围，书写规范要求及预留银行印鉴的正确使用。比如说办理汇票要先填写银行汇票申请单，各种银行支票上的年、月、日，日期要用大写，单月单日前要加写“零”，双月双日要写成“×拾×”、“×拾×”。如出票日期为“2007年3月6日”就要写成“贰零零柒年零叁月零陆日”，如出票日期为“2007年11月28日”要写成“贰零零柒年壹拾壹月贰拾捌日”，这与我们日常生活习惯有些不适应，稍不留神就将该支票作废了，造成财务费用的加大（支票需向银行购买）。向银行提供的支票加盖的银行预留印鉴须清晰、工整，否则银行则不受理。每天出纳下班前要将当日的现金库存盘点，库存的现金限额不得超过有关规定，超出部分要及时送存银行。现金库存与帐核对无误后日清月结。这次亲身体验让我有了深刻感触，这不仅是一次实践，还是一次人生经历，是一生宝贵的财富。在今后我要参加更多的社会实践，磨练自己的同时让自己认识的更多，使自己未踏入社会就已体会社会更多方面。明白了在社会上要善于与别人沟通是需要长期的练习。以前没有工作的机会，使我与别人对话时不会应变，会使谈话时有冷场，这是很尴尬的。人在社会中都会融入社会这个团体中，人与人之间合力去做事，使其做事的过程中更加融洽，事半功倍。别人给你的意见，你要听取、耐心、虚心地接受。而且在工作上还要有自信。自信不是麻木的自夸，而是对自己的能力做出肯定。社会经验缺乏，学历不足等种种原因会使自己缺乏自信。其实有谁一生下来句什么都会的，只要有自信，就能克服心理障碍，那一切就变得容易解决了。回想这次社会实践活动，我学到了很多，从我接触的每个人身上学到了很多社会经验，自己的能力也得到了提高，而这些在学校里是学不到的。