淘宝电子商务税收问题

1. 淘宝开店要交税吗

淘宝开店需要按照规定缴税，具体缴税根据其经营情况来计算应缴所得额。

根据《中华人民共和国电子商务法》第十一条电子商务经营者应当依法履行纳税义务，并依法享受税收优惠。依照前条规定不需要办理市场主体登记的电子商务经营者在首次纳税义务发生后，应当依照税收征收管理法律、行政法规的规定申请办理税务登记，并如实申报纳税。

(1)淘宝电子商务税收问题扩展阅读：

《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：

（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。

（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。

（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。

（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。

（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。

（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。

2. 淘宝网上的卖家为什么不交税

淘宝上交易的东西卖家是不需要交税的。淘宝网是经过国家认证的商品交易网站，内只要免费注册成淘容宝网的会员，就可以在淘宝网免费开相关的店铺，不需要上税和交付门面费的。

拓展资料：

现在淘宝卖家分为两种，一种是天猫店，一种是C店。天猫店是注册公司才可以入驻的，有自己的品牌，这种是需要缴税的。

C店就是普通卖家，属于个人性质的，门槛比较低，每个人都可以申请开店，这种是不需要缴税的，只需要缴纳一个店铺费用就可以了。

3. 关于淘宝商城税收的问题，如何合理避税！

你是核定征收的小规模纳税人吧，
你开多少发票，不管你的费用有多少，都是要缴纳3%的增值税及附加税，也就是说，20万的收入不止缴纳6000，还要缴纳增值税附加，如果是注册在市区，就是6000*13%，
当然还有企业所得税，也是收入*税务局给你核定的税率*25%
你要考虑的是：你进货时有发票吗，是可以开增值税专用发票还是3%的普通发票？
现在的条件是：年销售额工业企业50万元以上，商业企业80万元以上，你不申请一般纳税人也要强制成为一般纳税人的。
如果你的供应商可以开具增值税专用发票，你最好申请查账征收，这样税率是增加到17%，但是进来的货所产生的税是可以认证抵扣的，且无利润时，就不用缴纳企业所得税了

4. 关于电子商务公司缴税问题

《办法》中提到，税务机关应加强网络发票的管理，确保网络发票的安全、惟一、便利，并提供便捷的网络发票信息查询渠道；应通过应用网络发票数据分析，提高信息管税水平，分析认为，网络发票不仅为大型电子商务B2C开具发票减轻了负担，也为小型B2B及C2C企业开具发票提供了条件。
其实，正常缴税对于电商业也有推动作用。一位在淘宝网运营3C类网店的卖家告诉北京商报记者，由于3C类商品经常遇到公司采购客户，会要求开具发票。但对于没有实体店的店主来说，发票的购买十分麻烦，也因而错失不少客流。与之相对应的是，某大型电商由于可以开具某类发票，让购买群体更广泛。
此前，由苏宁云商董事长张近东和步步高董事长王填为代表的零售业内人士炮轰“网店不纳税”，引起业界热议。聂林海认为，依法纳税是每个公民应尽的义务，企业应该公平缴税。“但在国家促进电子商务行业发展的时期，政府应该为企业提供一些税收的优惠和减免。但这要建立在公平交税的基础上。”聂林海透露，目前虽然没有国家层面的优惠、补贴措施，但各地都会出台相应措施，减免税收及土地租金等收入。
同时，“信息管税”则将有利于处理征税与纳税两方信息的不对称，健全税源管理体系，增强业务与技术的交融。
除了缴税外，立法也是关乎于整个电商渠道链条的焦点话题。目前，由于相关法律法规尚未出台，电商业尽管处于高速发展通道，但面临的问题也同样很多。
“我们一直认为，电商企业‘商务’是核心，‘电子’是手段，因此我希望商务部应牵头建立一个协调机制，来协调各个部委在电子商务立法方面的工作。”聂林海说。
业内人士认为，在促进电商领域发展的背景下，立法是相关政府部门应尽之责。聂林海告诉北京商报记者，对于电商立法问题，业界的呼声很高，但目前政府与行业专家的意见、相关政府部门之间的意见都不尽统一，因此推动效果不明显。去年，由国家工商总局牵头发起的《网络商品交易及服务监管条例》已被列入国务院“二类立法”计划，但至今仍无后续进展。

5. 最近三年电商中增值税税收的案例

（一）案例介绍
1、“彤彤屋”偷税案例。熟悉电商的人们都会知道全国首例电子商务交易偷税案“彤彤屋”的事件，2007年此案以被告被叛有期徒刑而告终。下面简单介绍一下当时的事件：张黎在购买婴儿用品的时候发现了网上的商机，便用市场策划公司的名义在淘宝网上开了一家商铺，客户群增大后她又利用公司名义开了一家婴儿用品网站，并利用电子商务纳税的漏洞，采取不开发票不计账的方式进行逃税约11万元有余。被查处后经审理，她的公司因纳税问题被罚款10万元，不仅如此她还因此被判有期徒刑2年，并处罚金6万元。
2、武汉出现首例个人网店交税的例子。2011年6月武汉的网店“我的百分之一”收到武汉市税务局开出的一张四百三十多万元的第一张个人征税单。根据记录显示，该网店在2010年这一年总销售额达到1亿元以上，同时，虽然我国没有明确规定电子商务的税务法律，但是明确规定在我国境内的交易都需要纳税，这就为武汉的个人纳税事件提供了依据。同时，武汉市还提出，将对皇冠级以上的个人网店发出纳税通知，鼓励个人网商店者办理纳税事宜。
3、电子发票应用。为了改善电子商务的发展环境，协调税收部门进行税收管理工作，北京市在2013年的6月份选择作为电子商务行业的巨头的京东开展电子发票工作。当时的电子发票只服务于北京地区购买书籍和音像制品的消费者，并切只限于购买。同年的10月中旬，京东正式向我国首都启动电子发票服务，并且推广到全部商品上。2013年12月中旬日，推行了可报销类的电子发票。同一年10月，苏宁易购也在南京正式进行了“电子发票”的应用。并于8日开出了江苏地区首张电子发票。当时，小米也在积极的引入“电子发票”项目，并于2014年2月12日开始试行开具电子发票，成为了第二家北京市具备开电子发票的试点，与京东不同的是，小米的服务用户不仅是北京市的市民，还包括全国的消费者。
（二）案例分析
1、“彤彤屋”案例分析。“彤彤屋”这一案件的出现，恰恰改变了许多人认为“在网上交易不需要纳税”的误区，在电子商务行业征税还是不征税依然不是问题，进一步明确了我国在电子商务上的贸易经济活动同样需要交税。从这个事件不难发现国内电子商务企业在的税收方面存在的某些问题。
（1）消费者消费习惯问题。由于我国的消费者在消费的时候没有要发票的习惯（包括网购），而多数的店家在消费者不主动要发票的时候，不会主动提供。甚至当店家提到不要发票会给消费者适当的优惠的时候，消费者就会欣然接受了。案例中的张黎就是充分利用消费者的这一特征逃避了纳税的义务。
（2）经济贸易的主体难以明确问题。目前，我国明确规定企业在网络上交易需要履行纳税义务，但是虚拟性的网络无法明确交易双方的真实身份和信息，更不能辨识进行贸易的主体是企业还是个人。在“彤彤屋”的案例中，张黎利用网络的虚拟性，将B2B的交易模式隐藏在C2C的交易模式之下，利用网络不能确定交易双方的具体情况的漏洞，进行企业的经济往来。
（3）营业额难以明确问题。在电子商务中，所进行的经济贸易不会留下痕迹作为计算的标准，同时计算机技术的不断更新，对交易双方的信息以及交易额都采用加密技术，使政府部门在监督核对方面产生了相当大的困难。案例中的张黎就是利用这一点，不记账，完全隐藏了公司的收益，为自己的偷税行为提供便利的基础。
2、武汉出现首例个体网店交纳税款案例分析。在对“我的百分之一”淘宝店实行收税的时候，作为网店的店主周钦年是十分配合的，他表示纳税之后他感觉非常轻松，并且他还透漏说在面对杭州某区对淘宝网上前100名的网店发出的招商优惠的时候，也很动心，但是最后还是留在了武汉。同时武汉的其他个人网店在纳税的问题上还是比较积极的，但是大家比较关心的就是税收标准的问题，尤其是电子行业的网店经营者，面对微薄的利润，他们希望在纳税标准上有所优惠，进而减轻营业的压力。
这就是说，在进行税收的时候，各地政府也要充分的考虑优惠政策，避免网店的迁动给当地的经济造成损失。当然这个案例中也涉及到一个地域管理的问题。“我的百分之一”网店的注册地在武汉市，所以武汉市可以对其进行税务的监管。而虚拟的网络世界，许多交易的双方是不确定的，税务部门无法明确交易地点，所以不能对税收进行合理的分配。最重要的是，虽然“我的百分之一”店铺在武汉注册，但是它注册时依托的网站是淘宝网，而淘宝网属于杭州企业，这就在税收方面产生了巨大的冲突，杭州和武汉就出现税收不当的现象。所以在管辖权问题上要设立明确的税收制度，避免税收的冲突。
3、电子发票案例分析。对于开具发票的问题上主要涉及到以下两方面的问题：一方面此举所面临的关键问题就是报销问题。到目前为止，许多单位根本不接受电子发票，所谓的电子发票也不能作为报销的凭证。企业之所以不认可电子发票也是有一定的依据的，电子发票因为是电子的形式，所以在实行的过程中，我们发现，它可以进行多次下载打印，若规定其只可以打印一次，又无法避免打印过程中出现打印失败的现象。所以，这就需要我国的相关机构在提倡实行电子发票的同时，做好电子发票的防伪以及税务录入等相关的工作，解决报销等一系列问题；另一方面电子发票越来越普及，就降低了网络营销的优势，部分商家会将电子发票等一系列的成本加注到消费者身上，这也就无形当中使电子商务的价格优势大打折扣。大的电商商户对电子发票的实行采取积极配合的态度，但对于小电商来说无疑是在抽取店家的利益，这也会变相的打击电商商户的积极性，减缓我国电子商务的发展速度。

6. 电商平台要交哪些税

电子商务如果有增值税交易,应该缴纳增值税.小规模纳税人负担百分之四,一般纳税人负担百分之十七,但是可以抵扣进项税。

1、电子商务只要有业务收入就要交纳税款的。

2、个人卖家应当承担的主要纳税义务包括增值税和个人所得税,而企业卖家则需缴纳增值税和企业所得税.

3、对于已达到建设标准(即《个体工商户建账管理暂行办法》规定的设置账簿标准)的个人卖家。

税务部门按照《个体工商户个人所得税计税办法》查账征税,适用5%-35%的超额累进税率.至于那些达不到建账标准的个人卖家,相关部门则定期定额征收个税。目前,全国各地核定应纳税额的标准不同。

4、与个人卖家类似,企业卖家参照《企业所得税法》缴纳企业所得税。通常,该税种的税率为25%。

而就增值税而言,不管个人卖家还是企业卖家,按照国税总局2014年第57号公告的规定,增值税小规模纳税人和营业税纳税人,月销售额或营业额不超过3万元(含3万元)的,免征增值税或营业税。

(6)淘宝电子商务税收问题扩展阅读:

各电商平台收取的税收:

1、天猫：

是阿里巴巴集团的B2C网站，以平台模式运作（让别人来开店）；淘宝作为第三方电商平台，收取的费用是服务费和平台管理费，开6%的营改增增值税发票；

2、京东商城：

是京东集团的B2C网站，以自营模式（自己销售货物）+平台模式运作（让别人来开店）；除了服务费和平台管理费6%的营改增增值税，还有自营销售货物的16%的传统增值税。

7. 淘宝卖家的税收是如何缴纳的

目前在淘宝开网店，不要交税。不要交税，网站会收取你的代理费用，其中包括了管理费税收费用。但是卖家进货的话肯定是已经交税了，代理商发的货都是含税含运费的。
《网络商品交易及有关服务行为管理暂行办法》规定，个人在网上开店应该实名注册，具备条件的还应该办理工商登记注册。征求意见稿中规定：通过网络从事商品交易及有关服务行为的自然人，应当向提供网络交易平台服务的经营者申请实名注册;具备登记注册条件的，应当依法办理工商登记注册。
征税瓶颈
为什么无法对电子商务征税呢？我们知道：征税要对征税的管辖权判定（谁收取这笔税？）、交易对象身份的判定（是否为居民纳税人？）、所得类别的确定（销售、劳务或是特许权使用费？）、常设机构的确定（是否需要有确定的人员及地点？）等一系列问题。而在电子商务形式下进行的交易，对上述问题都很难确定。
各国对电子商务税收政策和方案
由于各国税法不能够统一协调，各国对电子商务的税收采取了不同的措施，其中：
（1）美国，时任美国总统的克林顿在1998年10月签署总统令，把“因特网免税法案”（INTERNET TAX FREEDOM OF AMERICA）上升为法律，宣布至少在3年内给于电子商务免税。
（2）经合发展组织（OECD），1998年10月，OECD在渥太华召开部长会议，并达成共识：现行的税收原则适用于电子商务；消费税遵循消费地原则，数字产品视同劳务征税；纳税人识别标准相同，但识别方式不同；应当沿用现行的避免双重征税规定。
（3）欧盟，1998年年底，欧盟规定除推行增值税外，不对电子商务开征其他税收，并以消费地税率为准。

8. 电商网站 淘宝网 要交哪些税

电商平台企业若自营商品的话：增值税、城建教育费附加、水利建设基金、印花税、企业所得税；
若该公司有自营又有代销的话：增值税、营业税、城建教育费附加、水利建设基金、印花税、企业所得税；
若其中有涉及消费税的商品话：加消费税；
还若有自己的房屋和土地的话：再加房产税、土地使用税。
基本上就这些吧，具体你可以去咨询你的国税和地税税务局。
这样可以么？

9. 电子商务公司要交哪些税每月 急 谢了

电子商务公司要交哪些税种：
1、增值税=商品销售收入（不含税）*3%（小规模纳税人，月报)；
增值税=商品销售收入（不含税）*17%（增值税一般纳税人，月报)；
营业税=咨询、服务、广告收入*5%（月报)；
2、应纳城建税=应纳增值税、营业税*7%（月报)；
3、应纳教育费附加=应纳增值税、营业税*3%（月报)；
4、堤围防护费：营业收入*0.02%（有些地方不收）（月报)；
5、所得税=利润总额*税率为25%（季报)；（符合条件的小型微利企业所得税税率为20%，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元），营业税一般税率为5%。
6、个人所得税（月报)；实行代扣代缴，不管工资薪金是否超过2000元都要实行全员全额申报。
应交个人所得税 （按个人工资薪金计算交纳的个人应交的税额，以每月收入额减除免税的应个人负担的“五险一金”等项目，再减去允许扣除费用2000元后的余额,为应纳税所得额。
应交个人所得税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数。
附：个人所得税税率表（工资、薪金所得适用）
级数 每月应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数
1 不超过500元的 5 0
2 超过500元至2000元的部分 10 25
3 超过2000元至5000元的部分 15 125
4 超过5000元至20000元的部分 20 375
5 超过 20000元至 40000元的部分 25 1375
6 超过40000元至60000元的部分 30 3375
7 超过60000元至80000元的部分 35 6375
8 超过80000元至100000元的部分 40 10375
9 超过100000元的部分 45 15375
（注：本表所称全月应纳税所得额是指依照本法第六条的规定，以每月收入额减除费用贰仟元后的余额或者减除附加减除费用后的余额。）
7、印花税（月报各地要求不同，或发生时购买)；
在中华人民共和国境内书立、领受《中华人民共和国印花税暂行条例》所列举凭证的单位和个人，都是印花税的纳税义务人，应当按照条例的规定缴纳印花税。
税目税率表
税 目 税率或税额
购销合同 0.3‰
加工承揽合同 0.5‰
建设工程勘察设计合同 0.5‰
建筑安装工程承包合同 0.3‰
财产租赁合同 1‰
货物运输合同 0.5‰
仓储保管合同 1‰
借款合同 0.05‰
财产保险合同 1‰
技术合同 0.3‰
产权转移书据 0.5‰