盡職調查培訓課程

㈠ 如何做盡職調查

盡職調查又叫做「審慎調查」，是指在企業在收購過程中收購者對目標公司的資產和負債情況、經營和財務情況、法律關系以及目標企業所面臨的機會與潛在的風險進行的一系列調查。是企業收購兼並程序中最重要的環節之一，也是收購運作過程中重要的風險防範工具。調查過程中通常利用管理、財務、稅務方面的專業經驗與專家資源，形成獨立觀點，用以評價並購優劣，作為管理層決策支持。調查不僅限於審查歷史的財務狀況，更著重於協助並購方合理地預期未來，也發生於風險投資和企業公開上市前期工作中。
盡職調查的具體內容主要覆蓋目標公司的運營、規章制度及有關契約、財務等方面，其中商業運營分析、財務稅務情況和法律法務情況這三方面是調查的重點。
由於盡職調查涉及的內容繁多，對實施盡職調查人員的素質及專業性要求很高，因此，私募股權基金往往會聘請專業機構，如管理咨詢公司、會計師事務所及律師事務所等協助調查，為其提供全面的專業性服務。
盡職調查的3個層面
盡職調查一般包括針對一切與該並購有關的事項所進行的調查分析，我們一般將他們分為3個層面：
1.戰略層面盡職調查：評估目標公司的商業模式及業務前景，其中包括判斷市場發展潛力，業務吸引力，以及競爭狀況等商業風險；
2.法律層面盡職調查：分析合同和其他文件，評估是否存在潛在的法律風險及訴訟案件；
3.財務層面盡職調查：判斷公司賬目是否一致，評估實際資產和負債狀況及稅務風險。

㈡ 盡職調查主要內容有哪些

盡職調查的內容一般包括以下這些方面：

1、管理人員的背景調查

2、市場評估

3、銷售和采購訂單的完成情況

4、環境評估

5、生產運作系統

6、管理信息系統（匯報體系）

7、財務預測的方法及過去預測的准確性

8、銷售量及財務預測的假設前提

9、財務報表、銷售和采購的票據的核實

10、當前的現金、應收應付及債務狀況

11、貸款的可能性

12、資產核查，庫存和設備清單的核實

13、工資福利和退休基金的安排

14、租賃、銷售、采購、僱傭等方面的合約

15、潛在的法律糾紛

(2)盡職調查培訓課程擴展閱讀：

盡職調查的目的是使買方盡可能地發現有關他們要購買的股份或資產的全部情況。從買方的角度來說，盡職調查也就是風險管理。對買方和他們的融資者來說，並購本身存在著各種各樣的風險，諸如，目標公司過去財務賬冊的准確性；並購以後目標公司的主要員工、供應商和顧客是否會繼續留下來；是否存在任何可能導致目標公司運營或財務運作分崩離析的任何義務。

因而，買方有必要通過實施盡職調查來補救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關風險和義務應由哪方承擔進行談判，同時買方可以決定在何種條件下繼續進行收購活動。

㈢ 做股權投資盡職調查能學到哪些東西

個人總結有以下幾條：

1. 可以學到企業的歷史數據和文檔、管理人員的背景

2. 全面深入學習到企業的市場、管理、技術、財務，以及可能存在資金風險和法律風險

3. 是對企業商業計劃書的全面審核，既可以發現企業的價值，同時也要發現企業的風險。

   歡迎採納，恩美路演

㈣ 金融培訓課程有哪些

金融是指在經濟生活中，銀行、證券或保險業者從市場主體募集資金，並借貸內給其它市場容主體的經濟活動。
根據題主的需求，為題主推薦時代光華的E-learning企業培訓、直播平台。
針對金融培訓的課程，比如《金融危機下企業風險防範與財務管控》，有利於加深學員對當前經濟形式的了解，解析企業資本運營奧秘及企業應對金融風險的策略；幫助學員以全局觀念，透視企業的經濟問題；提升企業對內部控制自我評估的能力，建立有效的管控體系；結合企業的自身狀況設計控制要點，並建立適合企業自身情況的內部控制系統；系統分析各個方面具體的財務數據，並結合企業整體運營，為企業決策和管理提供有力的財務信息支持。

總之，作為擁有20年培訓經驗的企業學習一站式解決方案服務商，時代光華具有豐富的課程資源，多元的學習入口，開創了包括服務大中型企業客戶10000+、企業在線學慣用戶1200萬+、自有版權課件7000+等多項企業在線學習領域的記錄，受到了業內外人士的一致贊賞和好評。
希望對你有幫助哦

㈤ 盡職調查怎麼做包括哪些內容

財務盡職調查
主要為了摸清企業的經營業績，確定其收入和利潤等數據的真實性。了解其成本，支出和收益情況。
確定企業的負債情況和擁有的資產情況，包括企業是否存在隱形負債，資產權利是否完全，也了解企業財務管理的規范性，和內部控制的有效性，從而確定企業的財務風險和稅務風險。投資者最擔心的就是財務造假，假如叄師定非利潤造假500萬，按照十倍使用率算，那麼我們的估值就增加了五千萬，其中利潤是非常之高的；
法律盡職調查
用於了解企業是否存在歷史遺留的法律問題，確定企業擁有完整的行業內相關業務所必須的資質和許可。了解企業所擁有資產，法律權利的完整情況。確定企業高管及核心人員是否符合資格要求，以及企業的勞動關系是否存在勞務糾紛。並掌握企業現有和可能發生的法律訴訟以及仲裁情況，確定企業股東會，董事會，監事會管理，三會議層的結構和公司治理情況等。
業務盡職調查
目的是了解企業真實的主營業務。以及各類產品服務的比重情況和產品服務內容。並深入熟悉企業的商業模式和采購，研發，生產，銷售，售後等等相關的業務流程情況。
用於確定企業業務所需資質和許可是否齊全，企業所在行業的市場規模和發展前景。並掌握行業的競爭情況，如包括了哪些競爭對手以及各自的優劣勢的區別，掌握企業所在行業的產業鏈進入壁壘和相關的行業政策的影響等。了解並分析企業的技術和研發優勢，清楚企業未來的業務發展規劃。
盡職調查的流程
盡職調查需要查找並收集企業的所有財務法律業務相關的詳細資料，並進行整理統計，分析。同時還需要親自前往企業進行現場調查，對企業的高管，股東，核心技術人員進行訪談。確保盡職調查中取得的信息真實，完整，有效。在長達一兩周的詳盡調查後。
調查人員需要起草並完全盡職調查報告，詳細闡述企業全面的起本情況。並指出企業存在的相關風險和問題。對企全方面了解企業的基本情況，並將獲得的信息和資料進一步對比，驗證，核實。確保業提出有效的整改建議和專業意見，同時協助企業進行優化整改，令企業更加規范化經營。

㈥ 什麼是盡職調查怎樣做

盡 職 調 查 提 綱

Contents of Due Diligence Report

一：企業基本情況、發展歷史及結構：The basic information, evolvement and organizational structure of the company

法定注冊登記情況 Registration
股權結構 Ownership structure
下屬公司 Subsidiaries and branches
重大的收購及出售資產事件 Key events of purchasing and selling assets
經營范圍 Business scope
二：企業人力資源 Human resources

管理架構（部門及人員）Management structure (Departments and staffing)
董事及高級管理人員的簡歷 Resume of Directors of the Board and members of the upper management team
酬薪及獎勵安排 Policies on compensations, rewards and penalties
員工的工資及整體薪酬結構 Salary structure
員工招聘及培訓情況 Recruitments and training arrangements
退休金安排 Benefits Policy, e.g. Pensions
三：市場營銷及客戶資源 Marketing, Sales and Customer resources

產品及服務 Procts and services
重要商業合同 Important business contracts
市場結構 Market structure
銷售渠道 Distribution channels
銷售條款 Sales policies and terms
銷售流程 Sales management procere
定價政策 Pricing policy
信用額度管理 Credit & Risk exposure management
市場推廣及銷售策略 Marketing and sales strategy
促銷活動 Promotion activities
售後服務 Post-sales services
客戶構成及忠誠度 Customer base composition and customer loyalty
四：企業資源及生產流程管理 Enterprise resources and proction management

1. 加工廠 Factory and plant

2. 生產設備及使用效率 Equipments and proction capacity

3. 研究及開發 Research and development

4. 采購策略 Purchasing policy

5. 采購渠道 Purchasing channels

6. 供應商 Suppliers

7. 重大商業合同 Important business contracts

五：經營業績 Business performance

會計政策 Accounting policy
歷年審計意見 Auditing results of the last three years if available
三年的經營業績、營業額及毛利詳盡分析 Analysis on business performance, sales revenue and gross profit of the last three years if available
三年的經營及管理費用分析 Analysis on operation and administration expenses of the last three years if available
三年的非經常項目及異常項目分析 Analysis on non-frequent and abnormal activities of the last three years if available
各分支機構對整體業績的貢獻水平分析 Analysis on the contribution of each subsidiary to the overall business performance
六、公司主營業務的行業分析 Instry analysis

行業現狀及發展前景 Current situation and anticipation of instry development trend
中國特殊的經營環境和經營風險分析 Analysis on business environment and operational risks in China
公司在該行業中的地位及影響 The subject company』s position and influence in the instry
七：公司財務情況 Financial status

三年的資產負債表分析 Three years Balance Sheet if available
資產投保情況分析 Analysis on assets insurance status
外幣資產及負債 Capital and debts in foreign currency
歷年財務報表的審計師及審計意見 Auditors』 opinion on the financial reports of the past years
最近三年的財務預算及執行情況 Financial budgets and performing status of the last three years if available
固定資產 Fixed assets
或有項目（資產、負債、收入、損失）Contingent Items on assets, debts, income, losses
無形資產（專利、商標、其他知識產權）Intangible Assets, e.g. patent, logo and other intellectual property rights
八：利潤預測 Profitability forecast

未來兩年的利潤預測 Profit forecast of the next two years
預測的假設前提 Assumptions of the forecast
預測的數據基礎 Foundation of the forecast
本年預算的執行情況 Current year』s budget performing status
九：現金流量預測 Cash flow forecast

資金信貸額度 Commercial and Bank Credit Limits
貸款需要 Needs on loans
借款條款 Borrowing terms
十：公司債權和債務 Creditor』s rights and liability

（一）債權 Creditor』s Rights

債權基本情況明細 Details of rights
債權有無擔保及擔保情況 Collateral/guarantee status on the rights
債權期限 Duration of the creditor』s rights
債權是否提起訴訟 Legal actions pursued
（二）債務 Debts and Liabilities

1.債務基本情況明細 Details of the liability

2.債務有無擔保及擔保情況Collateral/guarantee status on the Liabilities

3.債務抵押、質押情況 Mortgage and pledge

4.債務期限 Duration of the liabilities

5.債務是否提起訴訟 Legal actions pursued

十一：公司的不動產、重要動產及無形資產 Properties, valuable assets and intangible assets

土地權屬 Land property
房產權屬 House property
車輛清單 Automobiles
專利權及專有技術 Patents and self-developed technologies
以上資產抵押擔保情況 Mortgage and collateral status on the above listed assets
十二：公司涉訴事件 Lawsuits

作為原告訴訟事件 Lawsuit put out by the subject company, as Plaintiff
作為被告訴訟事件 Lawsuit against the subject company, as Defendant
十三：其他有關附註 Other issues and comments

公司股東、董事及主要管理者是否有違規情況 Violations by any of the shareholders, directors and executives if there』s any
公司有無重大違法經營情況 Significant business operational violations by the company
上級部門對公司重大影響事宜 Impact and influence from government administrative departments on the subject company
十四：企業經營面臨主要問題 Business obstacles and operational difficulties

困難或積極因素 Obstacles & difficulties and the negative impacts or positive if there』s any
應對措施 Solutions

㈦ 浙江有IPO 培訓的嗎我一家企業的財務負責人，我們單位籌劃上市！想找IPO方面的培訓，外地機構非誠勿擾

在一起成長」精品課程第126期：(企業上市前財稅規劃實操系列)
企業（IPO）上市前的財稅策劃與操作實務
解讀證監會發審委關注的十大財稅問題與上市財務策劃的八大高招

【課程收益】：
1、 通過學習證監會發審委關注的十大財務問題，並結合上市被否企業案例解讀，讓企業家、財務負責人，在三年上市運作中少走彎路（第一天）。
2、 通過學習上市三年財務規劃八大高招，從收入、利潤、資金預算，到解開上市中「財務硬傷」、「上市死穴」等系統地教練式培訓（第二天）。
3、 本課企業要想得到好的效果，應該安排企業家和財務負責人同時參加培訓、溝通。
4、 專家可免費為您的企業做上市診斷。
5、 本課根據證監會發審委審核上市關注的六大稅務問題進行剖析、解讀，並提出相應的對策
【核心內容】
第一部分：財務策劃
一：中小板、創業板上市因財務問題被否佔到40%,它們各自有哪些特點，對未來三年內計劃上市的企業有什麼啟示。（案例剖析）
1、 製造企業上市因財務問題被否案例剖析----案例剖析。
2、 農業企業上市因財務問題被否----案例剖析。
3、 科技企業上市因財務問題被否----案例剖析。
4、 服務企業上市因財務問題被否----案例剖析…5.……………………………………………
二：解讀證監會發審委審核企業上市財務方面最新提出的十大重點關注的財務問題
三：企業如何配合上市專家組做上市前的財務盡職調查
1、 財務盡職調查——數據表單解釋
2、 有財務管理方面問題的上市阻礙一般表現在那幾個方面，企業應如何解決
四：企業上市運作三年應解決八大財務問題
1..企業經營業績的連續計算問題 2.收入確認問題
3.應收賬款及內部往來問題 4.股份激勵的財務問題
5.企業並購的財務問題 6.資產合法入賬問題
7.關聯交易與同業競爭問題 8.吸引戰略投資者如何計算企業價值和購買價
第二部分：稅務策劃
一：收入確認涉及到的稅務問題及解決方案
二：企業歷次資產重組、資產評估、股權轉讓涉及到的稅務問題及解決方案
三：上市運作三年一期前的稅務盡職調查及解決方案
四：董事、監事、高管薪酬及避稅方法
五：股份激勵計劃涉及稅務問題及解決方案
六：關注交易涉及到的稅務問題及解決方案
【課程時間】2011年8月20號—21號（周六—周日，兩天一夜） 地點：杭州 5星

【主辦單位】杭州在一起成長教育科技有限公司 【協辦單位】似錦前程（北京） 國際教育科技有限公司
【培訓對象】企業家、財務負責人、稅務負責人、上市相關工作人、各事務所，投資公司等相關人員
電話：0571-56315588 傳真：0571-56315566 電子郵件：[email protected]

㈧ 反洗錢客戶盡職調查包含一下哪些內容

可採取的客戶盡職調查措施如下:

(a)確定客戶身份,並利用可靠的、獨立來源的文件、數據或信息核實客戶身份；

(b) 確定受益所有人身份, 並採取合理措施核實受益所有人身份, 以使金融機構確信了解其受益所有人。對於法人和法律安排, 金融機構應當了解其所有權和控制權結構；

(c) 了解並在適當情形下獲取關於業務關系目的和意圖的信息；

(d) 對業務關系採取持續的盡職調查, 對整個業務關系期間發生的交易進行詳細審查, 以確保進行的交易符合金融機構對客戶及其業務、風險狀況(必要時, 包括資金來源)等方面的認識。

(8)盡職調查培訓課程擴展閱讀

反洗錢的意義

反洗錢的制定和實施，對未來中國經濟社會的健康有序發展具有重大意義。這主要體現在以下幾個方面：

一是有利於及時發現和監控洗錢活動，追查並沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護經濟安全和社會穩定；

二是有利於消除洗錢行為給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，維護金融安全；

三是有利於發現和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防範新的犯罪行為；

四是有利於保護上游犯罪受害人的財產權，維護法律尊嚴和社會正義；五是有利於參與反洗錢國際合作，維護我國良好的國際形象。

㈨ 一般都什麼機構做盡職調查

一般情況下，盡職調查主要包括如下幾個方面： 1、行業和市場盡職調查：看企業所在行業的前景和企業所處的地位。 2、企業運營盡職調查：看企業的產品、技術、知識產權、商業模式、核心競爭優勢、管理架構、流程。 3、財務盡職調查：看企業財務數據的真實性及現金流模式，以便進行盈利預測和建立財務模型進行估值。 4、法律盡職調查：主要是判斷企業上市的可行性和可能的時間表，確定投資企業的交易架構。 5、人力資源盡職調查：主要是對管理團隊與企業核心競爭力的關系進行評估，對管理者的優點和不足進行評估，以及對薪酬激勵體系進行評估。目的是方便未來招聘新的管理團隊中國及建立有效的管理層激勵制度。 盡職調查的基本內容大同小異，但要提高質量，除了有高水準的專業中介機構的律師、會計師的配合外，創投也有自身的工作：首先是實地走訪，直觀判斷；其次是對細節、投資邏輯的掌控；第三則是量化分析。 以下我們詳細介紹這三個步驟。 步驟一：實地走訪 不進行實地走訪，不與相關的關鍵人士實地見面、有個直觀印象，盡職調查工作就是水中之月。 那麼，如何在走訪中捕捉有價值的信息呢？ 1、現場參觀製造業的工廠，可以對企業生產的業務流程、生產裝備的先進性、產品生產的復雜性、產品的主要成本構成，都有一個清晰的認識。這對認識企業的行業進入壁壘和企業的競爭優勢有很大幫助，並且能和企業聲稱的競爭優勢進行一個對照。 第一家企業調查案例：某工程機械企業 例如我們考察了某工程機械企業，可以看到企業的核心部件包括發動機、液壓件均為進口。企業自身的生產，僅涉及金屬板材的加工、焊接部分以及各項部件的組裝、噴漆。我們在現場看到，有部分產品因為核心部件沒到位無法組裝出廠，而核心部件要提前數月訂購。 由此可推斷，企業需要大量流動資金作為「預付款」來采購零部件。同時，結合產品銷售要給經銷商一定帳期的現實，我們對企業「流動資金」的壓力有了清楚的認識，並且對企業產品的「毛利率」受鋼材價格波動的影響程度，有一定的認識。 2、通過考察「作業現場」是否干凈，功能分區是否明晰，零部件、產成品、半成品的擺放是否有規制等來衡量企業的實際管理水平；通過觀察車間的「看板」，來了解企業生產計劃是否飽滿(如果只是上幾個月的生產計劃寫在上面，就有問題了)、生產目前存在的問題(一般管理到位的企業，看板上會將最近生產上出現的問題點出，包括對相關人員的處罰、整改要求等)、企業著重要解決的難題等；通過深入企業的「倉庫」，來考察企業的存貨管理、感覺企業產品的銷售狀況等。 第二家企業調查案例：某電氣企業 例如我們考察某電氣企業時，在倉庫里看到了若干生產日期較早的產品。企業家介紹說，是因客戶方相關配套工程延誤，導致無法交付。盡管如此，投資者也會對企業客戶的質量、付款條件，有些擔心。 3、通過在現場觀察員工的年齡、來司時間、工種的科技含量、業務熟練度和工作精神狀態等，可對企業的人力資源狀況有個預判。 如果投資服務業行業，這種考察就更為重要。例如在考察連鎖服務企業時，可以體驗其服務，和服務人員交流，感覺其工作士氣，了解其進入公司的過程、收入水平及對企業的滿意度。這樣，可以看到企業人員招聘管理的體系流程，以及它在人力資源方面的競爭力。 而在正常營業時間隨機訪問店面，可以看到企業的業務受市場認可的程度。並且通過觀察在繁忙的工作狀態下，店員服務是否井井有條，以此來考察業務流程的設計、員工的培訓狀況以及隱含在背後的管理水平。 4、實地走訪經銷商、客戶、供應商。 盡管在大部分情況下，這需要並且經過了企業的安排，但我們依然可以從這些業內人士的角度，加深對行業的理解。還可以從他們與該企業的合作歷史，來判斷企業的運作風格和經營理念，並對企業聲稱的銷售業績、采購成本、回款能力等進行復核。由此對公司的商業模式(涉及到處理各利益相關者的關系)做出評價。 非常重要的是，要和他們交流對該企業未來兩年業績增長的看法。由於很多企業的銷售，均依賴於核心經銷商或者核心客戶，他們對市場前景的看法，對企業競爭力的認識，往往是比較准確的。 當然，有些行業可能存在「原有客戶需求下降、以新增客戶開拓為重點」的情況。 第三家企業調查案例：某搜索軟體企業 如某搜索軟體企業，盡職調查人員在訪問其原有客戶的時候，普遍感覺企業現有軟體已經滿足需要，沒有持續采購升級版本的意向，這和企業家的保守預測接近，這一情況影響了投資決策。但是事後觀察發現，該企業家又成功地在新領域拓展了市場空間。 5、現場和企業家的交流則是重中之重。 投資就是投企業家，這里不再贅述。以往情況下，創投機構和企業家一般會打交道三四個月乃至半年，相互了解比較深，但現在，從結識、交流、談判、盡調到投資，全部流程在激烈的市場競爭面前被空前濃縮，與企業家的有限接觸非常重要，並且要精心設計。 在盡職調查過程中，存在關鍵人員因各種原因無法接觸到的情況，應盡量爭取現場見面，中國訪談無法捕捉臉部表情，深度不夠，加大了虛假陳述的可能性。也發生過關鍵人士迴避見面、蘊含巨大風險的案例。 第四家企業調查案例：某中關村(行情 股吧 資金流)三板掛牌企業 例如某中關村三板掛牌企業，處於高科技行業並有壟斷性。大股東是央企，上市可能性頗大。其部分小股東的股權有意出售，價格也頗有吸引力，部分創投機構已經接手。 但在盡職調查過程中，有關疑點也呈現出來：對於企業為消除同業競爭而進行重組的計劃細節(因為可能涉及注入資產的質量、定價等細節)，企業方面借口是三板掛牌企業、其信息披露接近上市公司的要求，三緘其口，董事會秘書拒絕見面交流。等到最終方案出來，原來是大股東與隸屬於同一央企的競爭對手合並，以合並後的主體上市，對現有三板企業不利。 可見，如果投資者在激烈的同行競爭面前放棄盡職調查原則，僅憑已有信息決策，損失可能是巨大的。 第五家企業調查案例：某醫葯企業 又例如在對某醫葯企業進行盡職調查時發現：對於創投機構提交的資料清單，企業准備齊全，但是在外部人員的訪談方面，企業並不配合。調查人員提出對包括銷售總監、核心葯品的經銷商、大客戶經銷商、核心的研發協作單位等在內的訪談要求，企業均沒有安排。 在與管理團隊人員訪談中，調查人員發現團隊人員能力和素質一般，只是做個簡單的執行而已，並且長期以來都是拿較低的工資，似乎和財務報表及其他資料體現出的良好指標對不上。最後發現企業涉嫌財務造假，經營業績被大大高估。 顯然認真對待盡職調查，不走形式和過場是核心。 參考資料：中國wenku.中國/link?url=itp8DKzuh57KlqmNV8P4DeMaZAA-_Oj48XL9HqaaC-isX7XnAge2iS8tMGufoKeGWcb-JFH